Poslovanje v Združenih Arabskih Emiratih: Kaj morate vedeti o davkih, predpisih in prostotrgovinskih območjih

Naj objasnim, kako tam potekajo davčna pravila in zakaj tam davka na poslovanje ni - in seveda, v katerih primerih je:

Združeni arabski emirati (ZAE) so zaradi davčnih ugodnosti, poslovne fleksibilnosti in ugodnih pogojev za tuje podjetnike ena najbolj priljubljenih destinacij za ustanavljanje podjetij. Poleg številnih prostotrgovinskih območij, ki omogočajo ugodne davčne stopnje in enostavno registracijo, so predpisi v ZAE zasnovani tako, da spodbujajo rast mednarodnih podjetij. V tem blogu boste izvedeli, kako korporativni davek in DDV vplivata na vaše poslovanje, kakšne so prednosti prostotrgovinskih območij in kako se lahko izognete morebitnim davčnim zapletom. Kako se je začela moja pot z odprtjem podjetja, lahko preberete TUKAJ.

Korporativni davek v ZAE

Zakon o korporativnem davku (Corporate Tax Law) je bil uveden leta 2022 in velja za vse emirate v ZAE, vključno z Dubajem, RAK (Ras Al Khaimah), Sharjo, Ajmanom in drugimi.

Kaj je pomembno vedeti?

  • Splošna stopnja davka: 9 % za dobiček nad določenim pragom.

  • Izjema za prostotrgovinska območja: Podjetja, registrirana v prostotrgovinskih območjih (npr. Meydan Free Zone, RAKEZ, Sharjah Airport Free Zone (SAIF)), lahko uživajo 0-odstotno davčno stopnjo, če:

  • Njihovi prihodki izvirajo iz poslovanja zunaj ZAE.

  • Izpolnjujejo določene pogoje, kot je npr. ločeno računovodstvo za prihodke iz ZAE in tujine.

  • Registracija: Ne glede na to, ali dejansko plačujete davek ali ne, je registracija za korporativni davek obvezna za vsa podjetja.

Kaj to pomeni za vas?

Če poslujete samo zunaj ZAE, boste najverjetneje deležni 0 % davčne stopnje, vendar morate opraviti registracijo in oddajati letna poročila.

DDV (VAT) v ZAE

Zakon o DDV (Value Added Tax Law) je bil uveden leta 2017 in določa 5-odstotno davčno stopnjo na obdavčljive storitve in blago v ZAE.

Pravila za DDV:

  • Obvezna registracija: Če letni promet preseže AED 375,000 (približno 95,000 EUR).

  • Prostovoljna registracija: Če je promet med AED 187,500 in AED 375,000 (približno 47,500–95,000 EUR).

  • DDV za prostotrgovinska območja: Če poslujete znotraj ZAE, lahko DDV velja za vaše storitve ali izdelke, ne glede na vašo registracijo v prostotrgovinskem območju.

Koliko stane registracija za VAT?

  • Stroški registracije za DDV se razlikujejo glede na prostotrgovinsko območje in izbranega svetovalca, vendar so običajno vključeni v letne administrativne storitve.

  • Tipični stroški registracije pri lokalnih svetovalcih ali prek prostotrgovinske cone znašajo približno 1,500 AED do 3,000 AED (približno 375–750 EUR).

Kaj pomeni za vas?

Če so vaše stranke izven ZAE in poslujete izključno s tujino, DDV najverjetneje ni aplikativen. Vendar morate spremljati promet in se registrirati, če dosežete predpisane pragove.

Prostotrgovinska območja (FREE ZONES): Kako delujejo?

V prostotrgovinskih območjih, kot so Meydan Free Zone, RAKEZ (Ras Al Khaimah Economic Zone), SAIF Zone in Ajman Free Zone, uživate posebne ugodnosti:

  • 0 % korporativnega davka na prihodke zunaj ZAE.

  • Enostavna registracija podjetja brez potrebe po lokalnem sponzorju.

  • Možnost 100-odstotne lastniške strukture za tujce.

  • Poenostavljeno računovodstvo in manjše administrativne zahteve.

Vendar pa morate izpolnjevati zahteve, kot so:

  • Ločeno računovodstvo za prihodke iz ZAE in tujine.

  • Davčne prijave, če ustvarjate prihodke v ZAE.

Nekaj prostotrgovinskih območij, ali FREE ZONES sem opisala TUKAJ.

Ali morate imeti bančni račun v ZAE?

  • Bančni račun ni nujen takoj, vendar ga boste potrebovali za transakcije in davčne obveznosti, kot je oddaja letnih poročil za korporativni davek.

  • Za odprtje računa boste potrebovali osebni dokument (ID).

Praktični nasveti za poslovanje v ZAE

  • Preverite pogoje prostotrgovinskega območja: Če ste registrirani v prostotrgovinskem območju, pazite, da so vsi prihodki izven ZAE, če želite ohraniti 0 % davčno stopnjo.

  • Spremljajte promet za DDV: Če pričakujete promet nad AED 375,000, razmislite o obvezni registraciji za DDV.

  • Redno poročajte: Tudi če je vaš davek 0 %, so letna poročila in davčna registracija obvezni.

  • Posvetujte se z davčnim svetovalcem: Glede na specifične potrebe vašega poslovanja je dobro imeti jasne smernice.

Kako pa se lotite dela?

Kot sem že pisala v podobnih člankih - ZAE je odličen kraj za ustanovitev podjetja, saj ponuja izjemno ugodne pogoje, še posebej v prostotrgovinskih območjih. Veliko podjetij tam uživa 0-odstotne davčne stopnje, vendar je zelo pomembno, da poslujete v skladu s pravili. Če pravočasno uredite registracijo za korporativni davek in DDV (če je to potrebno), bo vaše poslovanje potekalo brez težav.

Tako imate 3 možnosti:

  • Raziščete vse sami: Ta možnost je finančno najcenejša, vendar tudi najbolj zamudna časovno, saj morate sami najti primerne agente, raziskati zakonodajo, zahtevane postopke in urejati vse potrebne dokumente brez zunanje pomoči in vodenja.

  • Rezervirate posvet pri meni: Za 180 € vas vodim skozi celoten postopek, odgovorim na vaša vprašanja in vam svetujem na podlagi lastnih izkušenj (tudi sama imam podjetje v Dubaju). Povežem vas neposredno z agenti v prostotrgovinski coni, ki ne računajo dodatnih stroškov in poskrbim, da boste potrebovali le toliko časa, kot ga zahtevajo tamkajšnji organi za vzpostavitev vašega podjetja.

  • Najamete lokalno agencijo: Agencija lahko vse uredi namesto vas, kar vam prihrani čas, vendar so njihove storitve pogosto dosti dražje, saj vključujejo dodatne provizije za urejanje dokumentacije in postopkov.

Kakšne storitve vam nudijo lokalne agencije in koliko računajo?

Cene za storitve agencij v Dubaju, ki pomagajo urediti registracijo podjetja, davčne zadeve in druge administrativne postopke, so odvisne od vrste storitve, kompleksnosti vašega poslovanja in izbranega prostotrgovinskega območja.

V TEM ČLANKU sem vam že pripovedovala o Jeleni - agentki pri kateri sem skoraj plačala storitve odprtja podjetja. Seveda se je javila za to storitev tudi naša nepremičninska agentka Ksenia, ki je želela za njene storitve 3000€, če mi "prijazno in prijateljsko" pomaga odpreti podjetje! Oh, kako "lepo od nje", kajne? K sreči sem nagnjena k raziskovanju in tudi sama zaviham rokave, da vidim, kako stvari stojijo in nisem rabila veliko, da sem ugotovila, da sem bila le streljaj od tega, da bi se znebila 3000€ za stvar, ki jo lahko dobim popolnoma brezplačno - kar se storitev tiče!

Pa poglejmo koliko računajo agencije:

1. Ustanovitev podjetja (registracija v prostotrgovinskem območju):

  • Osnovna registracija: 5,000–15,000 AED (približno 1,250–3,750 EUR).

  • To vključuje registracijo podjetja in licenco za poslovanje v prostotrgovinskem območju.

  • Cena je odvisna od emirata in prostotrgovinskega območja (npr. Meydan Free Zone je cenejši od DMCC ali RAKEZ).

2. Registracija za korporativni davek (Corporate Tax):

  • Stroški registracije: Približno 1,000–3,000 AED (približno 250–750 EUR).

  • Agencijske storitve za pripravo letnih poročil in davčne prijave:

  • 2,000–6,000 AED na leto (približno 500–1,500 EUR).

  • Cena je odvisna od velikosti podjetja in zahtev glede računovodstva.

3. Registracija za DDV (VAT):

  • Osnovna registracija: 1,500–3,000 AED (približno 375–750 EUR).

  • Priprava in oddaja mesečnih ali četrtletnih poročil: 500–1,500 AED na mesec (približno 125–375 EUR).

  • Stroški so višji, če imate več transakcij ali zahtevnejše računovodstvo.

4. Dodatne storitve (po potrebi):

  • Odprtje bančnega računa: 1,000–5,000 AED (približno 250–1,250 EUR), odvisno od banke in zahtevnosti postopka.

  • Pravna pomoč ali svetovanje: 1,000–3,000 AED (približno 250–750 EUR) za enkratno svetovanje ali pripravo dokumentov.

  • Letno podaljšanje licence in obnova podjetja: 5,000–15,000 AED (približno 1,250–3,750 EUR).

Kaj to pomeni za vas?

Če potrebujete celoten paket storitev (registracija podjetja, DDV, korporativni davek, bančni račun), se skupni stroški običajno gibljejo med 10,000 in 30,000 AED (približno 2,500–7,500 EUR). Stroški so nižji, če izbirate osnovne storitve v manj priljubljenih prostotrgovinskih območjih, in višji, če želite prestižnejšo lokacijo ali dodatno pomoč.

Stroški, ki sem jih navedla zgoraj, običajno ne vključujejo licence za poslovanje. Licenca je dodatni strošek, ki je odvisen od vrste vašega podjetja, lokacije (prostotrgovinskega območja) in dejavnosti, ki jih želite registrirati.

Kaj vključuje licenca za poslovanje?

Licenca za poslovanje je obvezna za vsako podjetje v ZAE in omogoča, da zakonito opravljate dejavnosti po celem svetu, kot so trgovina, svetovanje ali storitve. Tukaj so okvirni stroški licenc:

  • Prostotrgovinska območja (free zone):

  • Osnovna licenca stane med 5,000 in 20,000 AED (približno 1,250–5,000 EUR).

  • Nekatera manjša območja, kot sta Meydan Free Zone ali Ajman Free Zone, ponujajo cenejše opcije (okoli 5,000–12,000 AED).

  • Prestižnejša območja, kot je DMCC (Dubai Multi Commodities Centre), lahko stanejo več kot 20,000 AED.

  • Dejavnosti: Cena je odvisna od števila dejavnosti, ki jih želite registrirati. Osnovna licenca običajno vključuje eno, dve ali tri dejavnosti, dodatne dejavnosti pa povečajo stroške (približno 500–1,000 AED na dejavnost).

Ali agencije vključujejo licenco v svoj paket?

  • Nekatere agencije ponujajo celoten paket, ki vključuje licenco, registracijo podjetja in osnovne storitve. Cene za take pakete se običajno gibljejo med 15,000 in 35,000 AED (približno 3,750–8,750 EUR).

  • Vendar pa veliko agencij ločeno zaračunava svoje storitve (registracija, DDV, davki) in licenco. To pomeni, da boste morali licenco dodatno plačati neposredno prostotrgovinskemu območju ali agenciji.

Praktičen nasvet:

  • Če iščete ugodno rešitev, izberite manjša prostotrgovinska območja (npr. Meydan Free Zone, RAKEZ, Ajman Free Zone), kjer so licenčni stroški nižji.

  • Vedno preverite, kaj točno je vključeno v ceno agencij. Vprašajte jih, ali ponujajo paket z vsemi potrebnimi storitvami in licenco.

Pomembno: Vse informacije temeljijo na javno dostopnih podatkih in so zgolj okvirne. Ne sodelujem neposredno z nobeno agencijo in zato ne morem zagotoviti točnih stroškov za njihove storitve. Priporočam, da se za konkretne cene obrnete neposredno na agencije ali prostotrgovinsko cono, kjer želite registrirati podjetje.

Če želite več informacij in pa pomoč pri odprtju podjetja v Združenih Arabskih Emiratih, se lahko naročite na individualni posvet:

Rezervirajte svoj posvet v spodnjem obrazcu.

CENA: 180€

Posvet je individualen in je prilagojen potrebam in željam posameznika in ni omejen le na odprtje podjetja. Vodim vas tudi skozi ostale postopke, ki so za vas najbolj primerni za največji prihranek in najlažji tranzit. Po pogovoru prejmete tudi gradivo in vse povezave, ki so za vas relavantne.

Hej, jaz sem Alenka

Tole je moj spletni kotiček.
Kjer se mešajo Canva, digitalni produkti, spletni posel, marketing in včasih kakšna zgodba iz sveta sobodajalstva ali potepanj. Nič kompliciranja, samo konkretni nasveti, ideje, včasih tudi kakšen “a daj no” moment. Če si za več svobode, manj stresa in želiš s svojim znanjem tudi kaj zaslužit – no, pol se bova razumela.

"Bestseller":

STRESS-FREE AIRBNB

Prenesite si svoj
brezplačni priročnik 

Priročnik na 16. straneh, ki bi ga moral
imeti prav vsak gostitelj!

Gostom ponudite spletni vodič po naši lepi deželi in okolici:

© {current_year} Brightwing7, llc

To spletno mesto upravlja podjetje BRIGHTWING 7, LLC, registrirano v ZDA. Podjetje nima poslovne enote v Sloveniji. Vse storitve, vsebine in prodaje se izvajajo izključno prek tujega pravnega subjekta.